家庭理財 今日: 2 | 主題: 46709

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發表於 17-7-26 15:36 |只看該作者

咁退稅程序係點呢，綱上有很多資料，也可睇睇 IRS 教你怎樣填1040NR

Instructions for Form 1040NR (2016)

https://www.irs.gov/instructions/i1040nr/index.html

Simplified Procedure for Claiming U.S. tax withheld at source under chapter 3

https://www.irs.gov/instructions/i1040nr/ch01.html#d0e710

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Rubycocoruby

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發表於 17-7-26 15:54 |只看該作者

回覆 schoischoi 的帖子

十分謝謝.... 解開了我心中的迷團, 因為我不知點解, 入5到contract information. 請問是否要subscribe? 謝

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644^#

發表於 17-7-26 16:08 |只看該作者

再講多少少扣稅，IB 不會所有在美國買賣的產品都會扣稅，主要睇間公司是否美國公司，IRS 有寫的:

1) Nonresident Aliens - Exclusions From Income

https://www.irs.gov/individuals/ ... lusions-from-income

...
"Generally ***foreign source income*** received by a nonresident alien is not subject to U.S. taxation. Refer to Source of Income for more information."
...

咁我地又睇下什麼是 foreign source

2) Dividends paid by foreign corporations

IRS 的 Publication 515
https://www.irs.gov/publications ... 7_publink1000224882
...
"Dividends paid by foreign corporations (Income Code 8). ***Dividends paid by a foreign corporation are generally not subject to chapter 3 withholding and are not withholdable payments.*** This exception does not require a Form W-8. However, a Form W-8 may be required for purposes of Form 1099 reporting and backup withholding.
The payment to a foreign corporation by a foreign corporation of a deemed dividend under section 304(a)(1) of the Code is subject to chapter 3 withholding and may be a withholdable payment except to the extent it can be clearly determined to be from foreign sources.
...

哈哈，是否很開心呢，大家關心的 HSEA 等優先股，因HSBC 是foreign corporation，IB 不會扣起30%的股息稅

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645^#

發表於 17-7-26 16:13 |只看該作者

咁美國公司的REITS (其他國家不用扣稅) 又需唔需要扣稅，係.... 要的如果你唔係US resident

http://www.investopedia.com/arti ... x.asp#ixzz4nuBA0ckj

"ii) Furthermore, current income that is distributed to unitholders is not taxed to the REIT, ***but if the income is distributed to a non-resident beneficiary, then that income must be subject to a 30% withholding tax for ordinary dividends*** and a 35% rate for capital gains, unless the rate is lower by treaty. "

哈，大家計Yield 時真係睇清楚

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Magicianyang

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發表於 17-7-26 16:36 |只看該作者

本帖最後由 Magicianyang 於 17-7-26 16:45 編輯

schoischoi 發表於 17-7-26 15:24
Agent 一定扣繳了30%給US IRS，但我們可以退多少股息稅，大家可參考US IRS 的regulations (如有人退多過US ...

你好 Schoichoi，

我是魔術師。　因為 May 不時到風兄和cherry那邊留言，令到我也發現這條 thread 的存在.

看來你也看了不少 IRS 的 document，值得鼓勵；不過似乎有很重要的一點，跟我的理解有分別，就是：
(effectively connected income 就係申請退稅 1040NR form 中的股息稅)

請參考 Pub 519，
https://www.irs.gov/publications/p519/ch04.html#en_US_2016_publink1000222308
Publication 519 (2016), U.S. Tax Guide for Aliens
4. How Income of Aliens Is Taxed > Nonresident Aliens > Trade or Business in the United States
Trading in stocks, securities, and commodities. If your only U.S. business activity is trading in stocks, securities, or commodities (including hedging transactions) through a U.S. resident broker or other agent, you are not engaged in a trade or business in the United States.

由於買賣股票不能算是 engaged in a trade or business in the United States，所以不能算是 Effectively Connected Income（ECI）。台灣那邊有博客教人將股息收入當成是ECI報稅，再用個人免稅額退稅，我覺得有逃稅之嫌。試想你張Ｗ—８ＢＥＮ已經申明自己沒有ECI，現在又以 ECI 報稅，你如何能夠自圓其說呢？

https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8ben.pdf
Part III Certification
The income to which this form relates is:
(a) not effectively connected with the conduct of a trade or business in the United States

畢竟閣下的白紙黑字的報稅表和護照號碼在美國政府手裡，如果美國稅務局要追究起來，罰則是甚麼，也實在難料。

今年我也試行第一次報稅，以non-effectively connected income (NEC) 方式申請退回 Foreign Income，主要是因為IB 將 ETF 的派息全扣稅（HSEA/HSEB之類外國公司的派息一定不會扣美國股息稅，這是很基本的要求），但其實某些 ETF 的派息是可以免稅的。以下是我網誌有關美股退稅的原理理解、程序和心得；由於退稅還在進行中，我會不停期 update：
https://magicianyang.blogspot.hk/search/label/%E6%8B%92%E4%BA%A4%E9%99%80%E5%9C%B0

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發表於 17-7-26 18:32 |只看該作者

Magicianyang 發表於 17-7-26 16:36
你好 Schoichoi，

我是魔術師。　因為 May 不時到風兄和cherry那邊留言，令到我也發現這條 thread 的存在 ...

魔術師你好呀，多謝你的資料，很有用。

你對的，股息係不能用ECI 來退稅 (其實我都知.. 哈)，如果唔用ECI 報股息收入，係不能退稅的，以下都寫得很清楚:

https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/nonresident-aliens

"If you are not engaged in a trade or business, the payment of U.S. source income that is fixed, determinable, annual, or periodical is taxed at a flat 30 percent (or lower treaty rate) and ***no deductions*** are allowed against such income"

所以唔用ECI，大家可慳返不用填1040NR。

但但但....係實際上(我無講係我呀，哈)用ECI的方法又真係退到啊，還不只1年，係幾年都成功。

咁退到稅計法又唔同啦，如果將退稅再投資，減去將(或會)被IRS追回欠稅，追回利息，再加上, if any, 罰款(幾多唔知)，都應該有賺的(當然每個人都不同啦)。咁唔追就會賺得更多啦，哈。

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Magicianyang

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發表於 17-7-26 18:55 |只看該作者

schoischoi 發表於 17-7-26 18:32
魔術師你好呀，多謝你的資料，很有用。

你對的，股息係不能用ECI 來退稅 (其實我都知.. 哈)，如果唔用ECI ...

//股息係不能用ECI 來退稅 (其實我都知.. 哈)
//用ECI的方法又真係退到啊，還不只1年，係幾年都成功。

我都講過, 搏大霧係可以成功的, 不過你成條thread都好似無提過原來你係 *** 早知唔合規 ***, 提醒各位網友 *** 有風險, 責任自負 ***; 就咁寫到好似正常程序咁, 會不會有誤導之嫌？

//所以唔用ECI，大家可慳返不用填1040NR。

錯, 如果你買某些投資在非美國公司的ETF (例如我買的那些), 這些 ETF 的派息會是 non US income，這些就可以填 1040NR 取回被多收了的稅款了. 這種退稅是合規的.

//咁退到稅計法又唔同啦，如果將退稅再投資，減去將(或會)被IRS追回欠稅，追回利息，再加上, if any, 罰款(幾多唔知)，都應該有賺的(當然每個人都不同啦)。咁唔追就會賺得更多啦，哈。

都係口嗰句, 亂過馬路, 違例泊車, 都可以「任做」, 只要計過罰款圍過條數就可以了; 不過, 在作出「開心大發現」鼓吹別人去做的時候, 是不是也應該將「有可能被罰」這後果說出來呢?

這不是可以打幾個哈哈就遮暪過去的問題啊.

(又, 我八卦地surf過某些thread, 看見頗有些「保險呃人」之說; 我想, 「保險」不會騙人, 畢竟所有terms 都白紙黑字, 不過係某些從業員騙人, 只說有利的, 不利的就略過不提吧?)

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發表於 17-7-26 19:21 |只看該作者

本帖最後由 schoischoi 於 17-7-26 23:45 編輯

Magicianyang 發表於 17-7-26 18:55
//股息係不能用ECI 來退稅 (其實我都知.. 哈)
//用ECI的方法又真係退到啊，還不只1年，係幾年都成功。

你講得對，應該將可能的後果講出來...其實後果我都唔知，唔係哈哈遮過問題，真係唔知。咁樣報ECI 都應該係亂過馬路, 違例泊車的，如果有人被抄過牌，出來講下討論下個後果。我又上網揾下資料先。其實我原意係提大家唔好當股息可全部退稅，如果我真係寫到好像鼓吹別人去做，咁就當我係鼓吹別人咁去做啦，怎樣「有可能被罰」有其他人提出就最好，目的都係想咁，拿出來討論，大家就知多些(如你講的"錯, 如果你買某些投資在..."，我又學到野)，是好事

我所知很少的，可能講的很多都錯(god know, 哈)，都係在這裡學緊野，大家分享多些知道的資料就最好。

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maymaggie

伯爵府

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發表於 17-7-27 11:04 |只看該作者

Magicianyang 發表於 17-7-26 16:36
你好 Schoichoi，

我是魔術師。　因為 May 不時到風兄和cherry那邊留言，令到我也發現這條 thread 的存在 ...

魔術師您好, 多謝留言指導。

我見到咁大編英文已經投降, 無心機睇了。

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發表於 17-8-4 22:52 |只看該作者

今日RBS.PRF 開市就跌了3~4%，原因是RBS 將會用$25收回 preference shares，以下是RBS的年報。大家買優先股前不可以唔考慮收回的風險。

https://www.sec.gov/Archives/edg ... 06930/a0897n000.htm

"RBS has decided not to exercise the current call option on the non-cumulative US dollar preference share series U and euro preference shares series 3. These equity accounted ‘non-step’ securities with combined nominal value of £0.8 billion(1) can provide transitional Tier 1 and Tier 2 benefit through to the end of the CRR grandfathering period in 2021. The CET1 impact from foreign currency translation of approximately £370 million(2) that would be realised upon redemption is not considered to be economical compared with the securities’ ongoing regulatory value and relative coupon cost. RBS has instead decided to prioritise calling other legacy Tier 1 instruments which provide higher economic benefit."

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maymaggie

伯爵府

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發表於 17-8-5 09:52 |只看該作者

schoischoi 發表於 17-8-4 22:52
今日RBS.PRF 開市就跌了3~4%，原因是RBS 將會用$25收回 preference shares，以下是RBS的年報。大家買優先股 ...

謝謝提醒 !
我見到個價係急跌, 但係IB 我搵唔到 RBS 呢段新聞。

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beanie0919

別墅

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發表於 17-8-5 10:08 |只看該作者

回覆樓主

請問新手可月儲40k, 本較少。用IB還是citi買股較好？目標為6-7%回報。還是有較可取方法？多多指教！

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Chuchumei

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發表於 17-8-5 10:33 |只看該作者

回覆 schoischoi 的帖子

我不是很眀白,即何時會回購?

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maymaggie

伯爵府

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發表於 17-8-5 12:00 |只看該作者

beanie0919 發表於 17-8-5 10:08
請問新手可月儲40k, 本較少。用IB還是citi買股較好？目標為6-7%回報。還是有較可取方法？多多指教！:lamlam ...

各有各好, 睇自己需要。
ib有最低消費, 沒有門市同埋介面較複習。citi 可以連埋其他銀行服務又好似幾方便。

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beanie0919

別墅

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發表於 17-8-5 12:03 |只看該作者

maymaggie 發表於 17-8-5 12:00
各有各好, 睇自己需要。
ib有最低消費, 沒有門市同埋介面較複習。citi 可以連埋其他銀行服務又好似幾方便 ...

多謝指教

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maymaggie

發表於 17-8-5 12:05

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Magicianyang